個人自願安排 (IVA)

什麼是個人自願安排 (IVA)?

根據破產條例第六章第20條,債務重組又稱為個人自願安排 (Individual Voluntary Arrangement , IVA),是破產以外的財務重整方案選擇之一。對比申請bankruptcy,個人自願安排 (IVA) 人士不會留有紀錄,對信貸評級影響較輕微。

申請個人自願安排 (IVA) 前,債務人需要委名獲認證的IVA律師及會計師作為代名人,代名人會審視債務人的財務狀況,並提供適切的債務重組意見;IVA律師及會計師亦會提出建議書,並代表債務人與法庭及債權人進行協商,當債務人同意通過還款方案後,債務人需要按照計劃於限期內安排還款,將債務還清。

個人自願安排 (IVA) 好處:

  • 申請個人自願安排 (IVA) 不需要主動向僱主申報,對個人聲譽影響較少,申請人日後再貸款的成功率較高。
  • 個人自願安排 (IVA) 是債務人與債權人之間的自願協議,因此沒有一定的還款方案標準,債務人能按照自己的還款能力,與債權人協商適切的還款方案,訂立能負擔的固定還款額,避免入不敷支的情況出現。
  • 個人自願安排 (IVA) 的申請人仍然可繼續出任管理層或經營生意,對個人專業資格及工作影響較低。
  • 破產人士的資產將歸予受託人,作為還款之用;而申請個人自願安排 (IVA) 人士則未必需要變賣居所及資產。

個人自願安排 (IVA) 申請資格:

  • 因為從事比較敏感職業而不能申請bankruptcy之債務人
  • 有比較穩定的收入、總計欠債額超過月薪十多倍以上之債務人

個人自願安排 (IVA) 申請程序:

個人自願安排 (IVA) 大致分為三個階段,由提出申請起到實行IVA債務重組,大約歷時4至5個月。

  • 第1階段

  • 第2階段

  • 第3階段

第1階段:初步分析

由於並非所有債務種類都適合IVA債務重組,因此第一步是讓專業團隊剖析債務人的實際情況,再作評估。債務人需要帶備債項及入息等相關資料予代名人(如IVA律師及會計師),代名人會分析個案,平衡債權人及債務人利益,再撰寫專屬的IVA債務重組建議書。

環球會計事務所的債務重組團隊由經驗IVA律師及會計師組成,能按債務人的還款能力規劃建議書,詳細列出每月還款額、期數、利率等,建議書內容亦包括債務人的資產詳情、生活開支所需等等。

第2階段:法庭聆訊

法庭聆訊展開,法庭會頒佈臨時命令並給予14天寬限期,期間任何人不能對債務人提出破產呈請,以及不能採取其他法律行動。及後會刊登債權人會議通告,以及舉行債權人會議,討論建議書上個人自願安排 (IVA) 還款內容。

第3階段:實施個人自願安排 (IVA)

債權人進行投票(出席及投票債權人所持債款總值須達75%以上),大比數通過決議後,個人自願安排將開展,按雙方同意之還款方案進行還款。

有關IVA服務 - 常見問題:

申請個人自願安排 (IVA) 需要經過幾項程序,從委任代名人、制定還款建議書、法院頒佈臨時命令,到債權人會議, 整個過程需要大約4至5個月完成。

以往是由破產管理署署長作為代名人辦理IVA債務重組程序,在2002年9月起,管理署署長不再擔任代名人,現由法院認可的專業人士如執業IVA律師或會計師出任。

我們建議債務人於IVA債務重組期間避免再借貸,以免加重還款壓力,而且在大多數情況下,銀行及一般財務機構均不會接納其貸款申請。

絕大部分職業均無需通報僱主,這亦是申請個人自願安排 (IVA) 的好處,除非債務人主動告知,否則他們不會收到通知;惟某些特定工種例如銀行從業員、警務人員則需要向上司申報。

個人自願安排 (IVA) 申請人來自各行各業,想知道自己是否適合IVA,您可向IVA律師及會計師提交個人債務資料,由專業人士剖析個案,為您提供最合適的建議。

一般而言,個人自願安排 (IVA) 可重組以下債務類型,包括卡數、銀行私人貸款、學生資助貸款、稅項等等。